养老金结构存在以下问题：费率高，覆盖低，早退严重，赡养负担趋重，统筹账户当期缺口大以及个人账户累积空账多。
“财政补贴占社保比例平均达到17.7%，节余一抵消就基本没有了。”中国政法大学法与经济学研究院教授胡继晔表示。
“以前空账每年1000个亿，现在达到5000个亿，速度非常快。”中国人民大学公共管理学院社会保障研究所所长李珍说。
如何更好地管理养老金?杨燕绥建议，应管好个人养老金。比如职业年金、保险、储蓄等记入个人养老金账户，在额度之内税前列支等。
胡继晔等专家也表示，做大职业养老金，除了职业年金，今后住房公积金等也可以考虑纳入。
除了参保人要达到法定退休年龄，还要求累计缴费年限满15年以上，才能按月领取基本养老金。而且，参保人需在同一地区累计缴费满10年，方可在当地领取养老金，如果参保人累计缴费时间满15年，但是在各个地区都不满10年，则只能在户籍所在地领取养老金。
那如果职工退休时基本养老保险缴费年限不够15年，应该怎么办?这样还能领上养老金吗?
退休时参保人累计缴费年限不足15年，可采用以下三种处理办法：
1.延长缴费至满15年，然后按月领取基本养老金。也就是说参保人在退休之后以个人身份继续参保，按月缴纳养老保险，交满十五年，即可领取养老金。因为社保政策在我国的时间尚短，因而针对早批参保人，也放开了相应政策，在社会保险法实施前参保，延长缴费5年后仍不足15年的，可以一次性缴费至满15年。
2.申请转入户籍所在地城乡居民基本养老保险，享受相应的养老保险待遇。
3.书面申请终止职工基本养老保险关系。社保机构按照程序，经本人书面确认后，终止其职工养老保险关系，并将个人账户储存额一次性支付给本人。这里需要注意的是，终止养老保险关系后参保人不能享受到养老保险待遇，而且，这里一次性退回的是养老保险个人账户中的钱，至于参保人工作时，公司缴纳的那部分钱进入国家统筹账户，是不会退款的。
