为加强固定资产购置、使用、移交、保管和减损的管理，保护固定资产的安全完整，准确核算固定资产的数量和价值，明确相关经济责任，监督并促进固定资产的妥善保管和合理使用，不断提高设备利用率和完好率，充分发挥固定资产效能，需要制定资产管理制度。
【资产管理制度制定依据1】
一、专项资产实行专人管理、专户存储、专项核算、专项使用并遵循自愿、公开、透明、节约的原则。
二、筹委会设立财务组，设小组长、出纳、会计各一名。出纳负责资金的收支并登记出纳日记账，根据需要报送专项资金余额给会计、财务组小组长、筹委会指定负责人;会计负责审核单据的合规性，并于次月15日之前按月出具收支余明细表;小组长负责与各小组协调沟通，参与合同审批、预算制定及活动结束后的决算，配合各方监督。
三、资产管理
(一)资金管理
1、资金筹集
a. 根据经校庆筹委会批准的活动经费总预算，发布校庆资金总需求。所有厦外人自愿捐助，爱心不分大小，统一支付到校庆筹委会指定的接受捐赠专用账户：①户名：李群，账号：622908 123002 978108，开户行：厦门兴业银行吕岭支行。②支付宝账号：户名：李群
转款时请务必在“付款用途”备注毕业届别及真实姓名(如使用第三方支付工具或委托其他人代为支付时)，以便筹委会内部收集捐赠人信息。
b. 校庆纪念品义卖所得。
c. 赞助商赞助。
2、资金使用
a. 确保每一分钱的去向都有据可查，用在该用的地方。严格根据预算来控制校庆活动资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，做到专款专用。
b. 各小组及时沟通协调，在资金到位的前提下，财务组根据经校庆筹委会负责人签批的申请按活动进度拔付款项给各小组。预算内资金由各小组组长负责签批，预算外资金由筹委会负责人签批。
c. 付款流程：经办提请??财务审核??负责人审批，申请的同时需提供合法单据或合同(超过￥5000的开支均需与对方签署合同)，款项必须支付到合同方或合法单据的开票方。
d. 报销流程：经手人签字??证明人签字证明??会计审批??负责人审批。
e. 单据要求：购买各种物资、服务必须附有合理的单据，单据上必须有对方单位全称、品名、数量、单价和金额、收款单位签章，否则财务组有权拒绝接收。有详见清单字样的单据还应附上清单。购买实物的原始凭证，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签字确认。
f. 原则上每周集中审批一次，手续完整再交由出纳在3天内支付;特殊情况急需支付的，可以通过微信发送凭据照片走审批流程，但出纳付款前必须与负责人电话确认过后才可支付。
3、资金监督
a. 指定专人开立校庆活动专用账户，网银登录名、登录密码、取款密码、U盾密码及网银U盾由出纳保管，银行卡及手机验证码由会计保管。
b. 不论金额大小，一律使用网银进行收支，并严格执行审批流程。
c. 除特别要求署名外，其余的捐献者、赞助商将不予以公布，但筹委会需保留所有捐献者、赞助商的捐赠信息备查。
d. 提前公布校庆活动方案、定期公开活动资金使用情况、保留所有原始凭证，并接受厦外人及捐赠者的监督。
e. 捐赠信息(含姓名金额或品名数量等)、校庆活动预算及费用明细、原始单据的查阅程序：仅限于筹委会或受捐献者委托的各届指定联络人及赞助商可查，统一向筹委会监督组提出书面申请，由监督组在收到查阅申请两周内给予回复。
f. 校庆活动结束两周内公布决算情况，原则上不得超支。
g. 为确保厦外人的感恩之心落到实处，筹委会将请求校友会或学校财务派员，与筹委会监督组共同组成专项监督小组，并在校庆活动两周内出具监督评价意见。
h. 本次捐赠截止时间为2017年12月31日。
i. 校庆活动结束后的决算盈余统一归集到校庆筹委会指定的接受捐赠专用账户：户名：李群，账号：622908 123002 978108，开户行：厦门兴业银行吕岭支行，交由校友会专人管理、专户存储。
(二)实物资产或服务
1、筹集
a. 根据经周年庆筹委会批准的校庆活动方案，由爱心人士自愿捐赠本次活动所需物资或提供服务。
b. 校庆资金采购。
2、使用及监督
a. 受赠或采购的各种实物，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收。
b. 各小组根据活动安排提前领用实物资产，领用程序：使用人??证明人??会计??负责人。
c. 受赠的实物或服务，由会计单独建账登记捐赠方、品名、数量或服务内容。
d. 活动结束剩余的实物资产原则上就地消化或原路退回。
四、本制度解释权归厦外校庆筹委会。
【资产管理制度制定依据2】
固定资产管理规定
一、固定资产的定义：
价值在壹仟元以上(含)的办公用品、设备，工具等，列入固定资产范围内。
一、集团综合管理部和经营公司行政办是固定资产的管理部门，负责固定资产的清查、登记和备案工作。
二、经营公司行政办行政经理对其公司的固定资产负有管理责任。应对固定资产建立台帐，定期审核资产状况;员工调离时必须对其使用保管的固定资产进行检查;闲置的固定资产在关联公司内部，由汇和统一进行调配。
三、公司开业正常经营前或每年9月至10月，集团对经营公司固定资产进行盘库，建帐工作(含电子版)。
四、固定资产采购，应按以下程序操作：
1、由拟采购部门填写请购单，经总经理签字后由行政办负责采购;单笔固定资产超过5000元(含)以上的，采买必须报集团总裁审批。
2、采购完成后，行政办登记入账和备案。
五、各经营公司每年盘库后认定为闲置的固定资产，由集团统一进行调整。
低值易耗品购买及领用规定
一、低值易耗品定义：价值在壹仟元以下的损耗类型办公用品，礼品等。
二、购买规定
1、凡所需购买的物品应提前以书面形式申报，由经营公司总经理签字批准后，交由行政办统一购买。
每月提报两次。
提报申请时间：分别在每月8号前、23号前;
采购时间：8号至10号壹次，23号至25号壹次。
如遇应急使用的物品，通过总经理批准后行政办即时采买。
2、未经领导批准，依个人意愿自行购买物品者，公司一律不予报销，费用由其自理。
3、行政办根据批准后的申报单，及时采购，入库建帐。
二、物品的领用
1、物品领用原则上用多少领多少，统筹安排使用办公用品。
2、领用的物品，由行政办负责进行月末统计，保证做到帐物相符。
3、领用物品程序：
消耗类的办公物品领用，由各岗位员工集中填写“低值易耗品领用单”，领取;
非消耗类办公物品领用必须以旧换新;
非消耗类定义：工作中的办公工具和办公设施。比如：剪刀、订书机、电话机、办公桌椅等等。
广宣物品的领用必须由广宣活动负责人安排领取，并在结束后壹周内交回发放明细清单和结余物品。对于领用的物品出现丢失的由负责人承担全部责任，行政办汇总丢失物品清单价值，次月在责任人工资中进行代扣。
三、办公物品的盘库工作。
针对非消耗类办公物品的盘库工作。
行政办进行以办公区域室为单位的盘库工作，凡列入非消耗类的办公物品均在盘库范围，盘库清单由各(办公区域或室)负责人进行签字确认保管，列入盘库清单的物品必须以旧换新。每年第四季度由行政办进行办公物品盘点，对于缺失的物品由责任人承担全部责任。
