公司差旅费报销制度有哪些

为有效控制和压缩差旅用度的支出，进步各类业务职员的办事效率，特制定本差旅费报销轨制。下面是小编整理的2017公司差旅费报销制度，欢迎大家参阅!

一、办理程序

1、出差职员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部分负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

2、出差职员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部分负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差职员回公司后，应形成出差完成情况书面讲演，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核职员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按用度包干尺度划定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单划定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一礼拜内报账，超过一礼拜报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部分担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部分违背划定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、用度尺度

总体原则：对出差职员的津贴费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

(1)住宿尺度(金额单位：元。下同)：

(2)伙食津贴费：

(3)市内交通费：

(4)交通工具尺度：

三、报销办法

(一)住宿费报销办法

1、出差职员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

2、出差职员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、出差职员住宿费报销尺度原则上按划定尺度执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和着名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导答应的条件下，可按实报销。

4、住宿费尺度一般指天天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间尺度报支，副总以上职员出差，可单独住宿。

(二)伙食津贴费报销办法

中午12时前离开本市按全天津贴;中午12时后离开本市按半天津贴;中午12时前抵达本市按半天津贴;中午12时后返抵本市按全天津贴。

(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至越日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以津贴。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆职员，交通津贴费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

3、出差职员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外：

(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;

(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;

(3)收、发货物粗笨，搬运难题或时间紧迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)执行特殊业务或夜间办事不利便的

以上情况须请示部分主管同意后方可报销。

4、出差职员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺路回家投亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的用度均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

(四)通信费报销办法

除外出学习和驻厂职员外的出差职员，天天津贴10元通信费，特殊情况需经主管领导批准。

(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经铺排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差职员应留存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算用度的依据，对于公司代为订票的，应留存复印件作为审核依据。

3、驾驶员外出按15元/百公里津贴，行车途中的违章罚款一律不准报销。

四、增补划定

1、两人以上出差职员，在请示主管领导答应后，可就随行高一级职员尺度执行。

2、去往团体办事处的职员，出差途中享受伙食津贴费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而半途无法返回办事处就餐，可享受伙食津贴费，但需持有办事处负责人的签字确认证实。

3、外出参加会议，会议用度中包括食宿时不再享受食住用度，只享受市内交通费。会议用度中不含食宿时，按前述尺度予以津贴。

4、外出学习、驻厂职员，伙食津贴天天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食津贴费。

五、本轨制自发布之日起执行。