差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。2023年珠海差旅费津贴报销标准暂未公布,以下是最新的珠海差旅费报销标准,仅供参考。
一、2023珠海差旅费津贴报销标准
省外差旅住宿费标准调整表
单位：元/人.天
序号 | 地区（城市） | 住宿费标准 | 淡旺季浮动标准建议 | ||||||
旺季 期间 | 旺季上浮价 | 上浮比例 | |||||||
| 省级及相当职务人员 | 厅级及相当职务人员 | 其他人员 | 省级及相当职务人员 | 厅级及相当职务人员 | 其他人员 | ||||
| 1 | 北京市 | 1100 | 650 | 500 | |||||
| 2 | 天津市 | 800 | 480 | 380 | |||||
| 3 | 河北省（石家庄） | 800 | 450 | 350 | |||||
| 4 | 山西省（太原） | 800 | 480 | 350 | |||||
| 5 | 内蒙古（呼和浩特） | 800 | 460 | 350 | |||||
| 6 | 辽宁省（沈阳） | 800 | 480 | 350 | |||||
| 7 | 大连市 | 800 | 490 | 350 | 7-9月 | 960 | 590 | 420 | 20% |
| 8 | 吉林省（长春） | 800 | 450 | 350 | |||||
| 9 | 黑龙江省（哈尔滨） | 800 | 450 | 350 | 7-9月 | 960 | 540 | 420 | 20% |
| 10 | 上海市 | 1100 | 600 | 500 | |||||
| 11 | 江苏省（南京） | 900 | 490 | 380 | |||||
| 12 | 浙江省（杭州） | 900 | 500 | 400 | |||||
| 13 | 宁波市 | 800 | 450 | 350 | |||||
| 14 | 安徽省（合肥） | 800 | 460 | 350 | |||||
| 15 | 福建省（福州） | 900 | 480 | 380 | |||||
| 16 | 厦门市 | 900 | 500 | 400 | |||||
| 17 | 江西省（南昌） | 800 | 470 | 350 | |||||
| 18 | 山东省（济南） | 800 | 480 | 380 | |||||
| 19 | 青岛市 | 800 | 490 | 380 | 7-9月 | 960 | 590 | 450 | 20% |
| 20 | 河南省（郑州） | 900 | 480 | 380 | |||||
| 21 | 湖北省（武汉） | 800 | 480 | 350 | |||||
| 22 | 湖南省（长沙） | 800 | 450 | 350 | |||||
| 23 | 广西（南宁） | 800 | 470 | 350 | |||||
| 24 | 海南省（海口） | 800 | 500 | 350 | 11-2月 | 1040 | 650 | 450 | 30% |
| 25 | 重庆市 | 800 | 470 | 370 | |||||
| 26 | 四川省（成都） | 900 | 470 | 370 | |||||
| 27 | 贵州省（贵阳） | 800 | 470 | 370 | |||||
| 28 | 云南省（昆明） | 900 | 480 | 380 | |||||
| 29 | 西藏（拉萨） | 800 | 500 | 350 | 6-9月 | 1200 | 750 | 530 | 50% |
| 30 | 陕西省（西安） | 800 | 460 | 350 | |||||
| 31 | 甘肃省（兰州） | 800 | 470 | 350 | |||||
| 32 | 青海省（西宁） | 800 | 500 | 350 | 6-9月 | 1200 | 750 | 530 | 50% |
| 33 | 宁夏（银川） | 800 | 470 | 350 | |||||
| 34 | 新疆（乌鲁木齐） | 800 | 480 | 350 | |||||
二、差旅费报销范围
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
三、差旅费报销流程
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
四、差旅费报销注意事项
1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。
3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。
4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。
5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。
6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。
