宝鸡差旅费津贴报销标准,住宿和餐饮报销标准

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。2023年宝鸡差旅费津贴报销标准暂未公布,以下是最新的宝鸡差旅费报销标准,仅供参考。

一、2023宝鸡差旅费津贴报销标准

该标准适用范围包括销售公司所有人员，且出差人员要提前向上级主管申请出差日程并备案至相关部门。

交通费

1、出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

注意：未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

2、自驾

对于部分出差人员自驾的，须与公司签订用车协议，要求将车牌号、行驶证备案至公司销售运作部门及财务中心，月初月末举证拍照车辆里程数作为参考上限，以红圈系统工作轨迹为依据，按照0.6元/1公里的油费标准报销（里程数以百度或高德地图为依据），过路费以实际发生的票据为依据实报实销。

住宿费

出差人员出差的住宿费用标准

备注：一类城市：北京、上海、广州、深圳、西藏、杭州

二类城市：江苏、浙江、省会城市（西安）、直辖市、计划单列市、珠三角城市、三亚

三类城市：除一类、二类城市以外的城市（宝鸡、汉中、延安等地级市）

住宿费产生标准以驻地到出差地超过50公里为准，50公里以内原则上要求当日往返，如有特殊情况向上级有关领导审批；50公里以外住宿按照实际发生凭票据报销。

出差人员根据相应标准，选择住单间或标准间，若2人及2人以上同时出差，则同性别员工按照两人一间的标准住宿，由一个人报销即可；若陪同领导出差则按照从高级别标准报销的原则报销；有其他特殊情况的需上报经总经理批准。

开具票据单位、金额及时间等信息须明确，填开票据时以天数为单位，备注栏注明人数及间数，票据须离店前开具，如有特殊情况，补开票据需上级领导签字确认。

伙食补助费

伙食补助费是指对公司在职员工因公出差期间给予的伙食补助费用。

伙食补助费以自然天数计算，按照规定标准额度报销，公司总经理（副总）及总监出差伙食补助标准为100元/天，其他人员出差伙食补助标准为70元/天。

出差人员在当天中午12点以后从常驻地出发或在中午14点之前返回常驻地的，伙食补助按照半天的标准执行。

业务招待费

业务招待费主要用于公司领导、区域经理及主管用于接待与本公司有业务往来及密切合作的有关公司或公司业务负责人等。

二、差旅费报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

三、差旅费报销流程

1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

四、差旅费报销注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。