关于安监局预算业务管理制度有哪些

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为加强财务管理,切实管好用好行政经费,提高资金使用效率,根据行政机关财务制度规定,如下是劳动法网为大家收集的安监局预算业务管理制度,仅供参考!

篇一:安监局预算业务管理制度

为加强财务管理,切实管好用好行政经费,提高资金使用效率,根据行政机关财务制度规定,结合本局实际,特制定本制度。

一、收入管理

严格按照规定的项目、标准收费(或执罚)。收费(或执罚)时一律使用财政统一监制的行政事业性收费票据和专用票据,并加盖财务专用章。严禁以“白条子”向单位、个人收费。各类预算外行政收入均需缴存财政预算外资金专户,实行统一管理,统一安排,统一核算预算内外资金。

严格执行现金收入管理制度,控制现金使用限额,现金当日收入当日如数缴存银行,不得私存、截留、挪用、坐支。

二、支出管理

(一)局经费使用由办公室统一管理。

(二)局及县设我局各种常设机关的一切经费,按照“必需、合理、从紧、节约”的原则,由局统一管理,收支纳入财务统一核算,各科室不得截留或私设小金库。

(三)经费支出2000元以下的经办公室主任审核,由分管财务局领导审批,2000元以上由局主要领导会签,一次性开支在20000元以上的由局领导班子集体讨论确定后,由主要领导审批。

(五)局机关各项经费使用管理:

1、基建经费。根据工程进度及施工合同填制“拨款单”,由办公室、分管基建项目领导签署意见、分管财务局领导审批同意后,局财务据以预付。工程完工决算后,必须及时转账,列入固定资产管理。

2、工资奖金支出。根据办公室提供的人员和劳资等资料,财务编制工资表和奖金发放清单支付。

3、办公用品购置。科室需购置办公用品,必须填制“办公用品购置申请表”报办公室,经办公室主任审核,报分管采购局领导批准后,由办公室统一采购。各科室再到办公室领用。科室一律不得自行购置,否则不予报销。

4、水电等费用。局机关办公用邮电费、电话费、水电费等,由局财务统一结算。

5、差旅费。差旅费报销,由出差人填写“差旅费报销单”,按照财务报销标准和审批程序逐级审批后局财务方可报销。

6、会议、培训经费。召开会议,举办培训班,经事先报局主要领导批准,并编制“会议经费预算审批表”,经分管领导审核后,报分管财务局领导批准,在批准的经费预算内控制使用。局财务凭发票和批准的会议经费预算审批表报销列支。支出不得无故超预算标准。

8、设备购置费。购置设备时,使用科室必须事先填制“购置设备审批单”,经办公室主任和分管采购局领导审核,报分管财务局领导同意后,由办公室统一购置。局财务凭发票和购置设备审批表预以报销。各科室不得自行购置。各类固定资产的构建管理,必须严格按照《固定资产管理办法》执行。

9、印刷费用。科室需印刷各类表格、信封等业务资料的,须提供样张并填制“印刷品付印审批表”,经办公室主任审核,分管办公室局领导审批后,由办公室统一承办付印。局财务凭发票、印刷品付印审核表及送货单予以报销。科室自行印刷的,局财务不予报销。

10、业务接待费。按照《武义县安监局公务接待制度》执行。

11、教育经费、职工福利费、节假日加班费。以上三项费用支出由办公室主任及分管财务局领导按财务制度提出,报局班子研究决定后方可支出。工会经费支出,一律从工会经费专户支出。

篇二:安监局预算业务管理制度

1.全局职工必须严格执行国家、省、市有关财务管理的政策规定,财务人员必须按财务法规办事,并有权抵制不符合政策规定的任何开支。

2.全局各项开支必须履行审批手续,坚持一支笔审批制度,实行宏观控制与微观调节相结合的原则,严格按计划办事,厉行节约,不得随意扩大开支范围和提高开支标准。

3.经费开支审批权限;局各部门及劳保学会费用开支,要按照年度财务计划数由主管副局长签字,财务审核,局长审批。一万元以上大额开支由局长办公会议研究决定。

4.因工作需要或公派出差借款,借条需注明借款事由,分管领导签署意见,局长审批后方可借款。业务结束或出差归来后一个星期内办理报账核销手续,司机长途出差补助和过路、桥费用的核销必须凭用车申请表;原则上禁止职工个人向局机关财务借款,遇有大病住院等特殊情况,必须经局长审批,并按审批时规定时限及时归还借款,不得将公款借给外单位或单位以外人员,违者将给予纪律处分。

5.机关人员报账应按以下程序进行:将票据按要求粘贴整齐并经手人签字(科室人员要求分管领导签字) 会计审核 报局长审批 出纳核销。

6.局机关干部职工或直系亲属因病住院,经局领导同意,由所在科室或党群组织机关人员进行探视,探视费用控制在200元以内,原则上一年限一次。

7.切实加强现金管理,除千元以下经济业务事项可采用现金结算方式结算外,其他一律不得采用现金结算。

8.妥善保管有价证券和各类票据,健全票据登记和注销手续。单位和个人不得出借、转让本单位的各类票据,不得以任何名义和借口私自转走收入,私设小钱柜。一经发现,以违反财经纪律处理。

9.办公室应及时清查各类行为往来经济业务,收回本单位应有的资金,避免长期拖欠造成呆帐损失。

篇三:安监局预算业务管理制度

为加强财务管理,严格财经纪律,保证资金的合理使用,根据有关政策和规定,结合我局实际,制定本制度。

一、经费使用、财务管理和审批原则

(一)经费的使用,要按照量入为出、厉行节约的原则,合理使用资金,严格控制费用开支,严格按规定办事,严格按程序审批。

(二)经费开支实行“一支笔”审批制度,所有公务费用开支,必须由局长签批。重大财务开支的审批由局长办公会议讨论决定。

(三)财务工作由单位会计负总责。单位会计的主要职责是:

1、严格执行《会计法》的有关规定,切实做好全局经费的预算和使用计划,做到精打细算,严格把关,确保全局正常的经费开支。并在每年12月31日前编制本局下年度经费使用计划,上报局长。

2、严格履行财经纪律和财务会计制度,依法办理会计事务、会计核算,实行会计监督,做到会计凭证、会计帐目合法、真实、准确、完整。并在每月10日前将上月的费用开支列出明细,报送局长审阅。

3、按时做好全局经费的预算和决算,定期编制会计报表,呈报有关部门。

4、负责对行政性、事业性收费等各类票据的统一管理,防止丢失和错开。

5、编造工资名册和各类补贴、出差补助、奖金发放单,报局长审核签字。

6、协助局领导做好各项工作和业务经费的筹集工作。

7、履行法律、法规和财政部门规定的其他职责。

8、负责局里各项固定开支(如电话费、有关人员的社保基金、医疗基金、住房公积金等)的缴纳和现金支付。

9、负责零星现金管理。负责小数目零星票据的核报及日常借款手续办理。

10、负责日常办公用品的统一购买、登记、保管和发放。

(四)所有人员都要遵守财务制度,并严格按照审批程序办事。严禁私设“小金库”,严禁坐收坐支。

(五)各项支出的有关报销手续必须及时办理,不得无故拖延。

(六)财务管理人员和各级负责同志,都要认真负责把好财务支出关。

二、经费使用审批及报销程序

(一)凡需购置物品和使用经费的,应呈报局长审定。经局长签署同意,方可购置物品或使用经费。

(二)经费报销,经手人须在正式发票上签名,附上按规定填好的报销单据封面,交分管局领导审核,呈报局长签批,最后到财务报销。

(三)借支现金,须填写借款审批表,经局长签字同意后,方可借支,并在事情办结3天内结清借款。

三、财务开支规定

(一)差旅费的报销。按有关规定核定报销.

(二)接待费用开支,按照有关接待规定执行。

(三)局领导的通讯费用按市委、市政府规定的统一标准执行,由会计审核把关。

(四)车辆停车费、过路费、洗车费等票据,车辆责任人每月集中一次报销完毕。

(五)车辆维修坚持事先请示报告制度。车辆确需维修,需事先提出维修预算,经局长同意后在指定的地点维修,费用经局长签字后,由会计结算核报并支付。

四、公物购置、管理、发放及报销

(一)大宗耐用办公物品的购买一律实行政府采购,并建立单位固定资产登记台帐。

(二)普通办公用品及茶叶、水票等的购买实行一次采购多次发放制度。具体的采购、管理、发放由单位会计负责。

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